為確保存貨的安全與完整，合理降低存貨庫存，并根據(jù)集團財務(wù)制度規(guī)定，為更準(zhǔn)確反映目前的資產(chǎn)使用狀況，確保ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；同時也為了滿足立信會計師事務(wù)所審計需求，將實施對存貨的盤點工作。
9月28日，正值秋高氣爽的季節(jié)，宿遷公司迎來了審計盤點人員。針對立信會計師事務(wù)審計需要，我們完成了對各小區(qū)的抽盤工作。由于時間緊，任務(wù)重，參與盤點人員主要由工程管理部材料員、施工管理員，以及財務(wù)部和審計人員;本著對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，我們利用一天時間，抽盤了四個小區(qū)工地。
在抽盤過程中，我們按現(xiàn)有的物料進行抽查，將盤點結(jié)果與EAS系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，現(xiàn)場對于不符的物料，我們進行復(fù)盤。分析差異原因，主要是由于施工人員對一些物料進行安裝的原因，為此讓現(xiàn)場項目經(jīng)理要提供施工日志；對一些配件雖存在一些差異，盤點賬面數(shù)量與實際盤點的實際數(shù)量誤差在合理的范圍之內(nèi)。在盤點時，由于工地都正在施工，這樣卻也加大了工地盤點難度；對于工地材料擺放有些不整齊，是由于有些材料剛領(lǐng)到工地，暫時還沒整理，但物料保存完好，無明顯毀損情況。也有比較好的工地，材料管理較整齊。
通過此次盤點，我們進一步規(guī)范了工地材料的管理，提升了管理水平，有利于工程的順利施工。
（工程財務(wù)部 朱艷）