為推進(jìn)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)，健全內(nèi)控治理構(gòu)建和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提高公司內(nèi)部管理水平。近日，在財(cái)務(wù)部駱經(jīng)理的帶領(lǐng)下，宿遷公司財(cái)務(wù)部全體人員在公司二水廠會(huì)議室開(kāi)展了財(cái)務(wù)內(nèi)控手冊(cè)內(nèi)部培訓(xùn)。
財(cái)務(wù)內(nèi)控手冊(cè)是為了建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提升運(yùn)營(yíng)效率，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，保證公司權(quán)益不受侵犯，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控手冊(cè)是根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《公司法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《審計(jì)準(zhǔn)則》等進(jìn)行制定，遵照全面性、重要性、客觀性的原則。本次下發(fā)的內(nèi)控制度對(duì)前一版本進(jìn)行了更新補(bǔ)充，更適應(yīng)公司未來(lái)的發(fā)展需求。
在學(xué)習(xí)會(huì)議上，各位同事各抒己見(jiàn)，對(duì)手冊(cè)覆蓋的各個(gè)模塊與實(shí)際執(zhí)行情況做了比對(duì)復(fù)盤(pán)，積極提出解決方法和建議，存在疑議的大家在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行討論，盡量不留疑惑。對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)無(wú)法解決的問(wèn)題，做好記錄，會(huì)后求證。
駱經(jīng)理在培訓(xùn)中指出：只有吃透手冊(cè)，大家在運(yùn)用時(shí)才能更加得心應(yīng)手、執(zhí)行有據(jù)，有效預(yù)防經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)業(yè)務(wù)模塊與財(cái)務(wù)模塊的領(lǐng)導(dǎo)，責(zé)令相關(guān)部門(mén)和人員查明原因，采取措施加以糾正和完善，真正讓內(nèi)控制度得以有效落實(shí)。
(財(cái)務(wù)部 李陽(yáng))